稅務籌劃方法課程

【課程背景】
《2021年*稅收政策與行業(yè)稅務籌劃案例分析》課程，幫助企業(yè)了解2020年兩會政策、宏觀稅務環(huán)境，掌握*財稅政策，將企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展、經(jīng)營活動、投資行為等進行事先規(guī)劃與安排，助力企業(yè)在當前會計準則和稅法政策的頻繁變動中，能夠分行業(yè)及時采取稅收籌劃與風險應對策略，真正提升學員的稅收籌劃實操能力。

【課程對象】
1、主辦會計；會計主管、財務經(jīng)理、財務部長、財務總監(jiān)、投資總監(jiān)、總會計師、財務副總裁；
2、政府機關和事業(yè)單位財務主管；會計師事務所、金融、證券、投資等行業(yè)高級管理人員和專業(yè)人員。

【課程收益】
1.快速深度解析2021國家財稅*政策，構建靈活多樣的稅收籌劃平臺
2.學習新稅法和新會計準則下的企業(yè)涉稅業(yè)務，增值稅*稅收政策分析及應對策略
3、突破傳統(tǒng)產(chǎn)品經(jīng)營稅務籌劃路徑，站在企業(yè)戰(zhàn)略與資本頂層設計的角度進行企業(yè)整體稅務籌劃，規(guī)避稅務管理中的風險
4、從各大稅種入手，手把手告訴您稅籌中的關鍵點，助力企業(yè)降低稅務成本
5、新冠疫情下的稅收政策，新個稅法，結合案例全面理解與掌握所得稅、增值稅及個稅等籌劃方法與技巧，防范稅務稽查風險等策略

【課程模塊】
一、稅務戰(zhàn)略與風險管理
1.中國稅制改革與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；
2.2021稅制改革趨勢與新一輪財稅改革的進展；
3.我國涉稅違法的特征與納稅風險防范；
4.防控風險的稅務管理體系的建立與運用；
5.避稅與反避稅、資本交易稅務稽查應對；
6.民法典中企業(yè)的法律問題和涉稅情況解析
7.2021稅前扣除憑證稽查與稅收籌劃要點
8.國際財務戰(zhàn)略與國際稅收籌劃、企業(yè)跨境經(jīng)營典型稅務風險分析
9.IPO前的稅務風險測評及規(guī)劃；

二、納稅籌劃方法與案例分析
1.納稅有“道”：稅收籌劃空間與納稅籌劃方法；
2.隱形稅收與稅收套利；
3.2015-2021主要稅收稅收政策；
4.社保入稅納稅籌劃（薪酬、個稅與社保管理十大實務）；
5.營改增后，平衡選擇“簡易計稅”或“一般計稅”模式；
6.營改增后，簡易計稅方法對建筑企業(yè)的影響；
7.“合同+發(fā)票”與增值稅籌劃的協(xié)同；
8.關聯(lián)方“進項沉淀”的轉移籌劃、“互聯(lián)網(wǎng)+”銷售創(chuàng)新與稅收籌劃；
9.增值稅主要籌劃方法與案例分析（“新增值稅法”下的票據(jù)管控及風險防范，增值稅發(fā)票管理風險防范與籌劃策略）；
10.10、企業(yè)所得稅主要籌劃方法與案例分析（合同管控與稅務籌劃、辭退福利、手續(xù)費傭金、借款費用的企業(yè)所得稅處理等）；
11.11、土地增值稅主要籌劃方法、房產(chǎn)稅主要籌劃方法；
12.12、股權轉讓個人所得稅稅收籌劃（股權節(jié)稅綜合十大籌劃策略）；
13.13、新個人所得稅主要籌劃方法與案例分析（資本戰(zhàn)略下、個稅匯繳下的薪酬重構與商業(yè)模式創(chuàng)新）；
14.14、綜合小稅種主要籌劃方法與案例分析（契稅、印花稅、房產(chǎn)稅等征免范圍的風險點及實務案例科）；
15.15、集團企業(yè)納稅籌劃綜合實操方法與案例分析；
16.16、金三并庫后發(fā)票預警管控與籌劃策略
17.分項目、分行業(yè)稅務籌劃案例分析
18.2021年稽查重點行業(yè)：醫(yī)藥、建筑、影視、電商；廢舊物資行業(yè)、“假出口”外貿(mào)企業(yè)、石化行業(yè)、勞務派遣企業(yè)等；
19.2021年重點稽查項目：股權轉讓、資金占用、視同銷售、非法融資、資產(chǎn)損失、虛假人工等、稅收優(yōu)惠企業(yè)認定、增值稅零申報、稅負率異常、虛開發(fā)票、公轉私、虛開發(fā)票（實務問題與案例分析）；
20.商業(yè)模式創(chuàng)新：第三方支付模式及稅務籌劃
21.（1）第三方支付業(yè)務的稅務處理；
22.（2）第三方支付業(yè)務的稅務籌劃；
23.商業(yè)模式創(chuàng)新：營銷模式及稅務籌劃
24.（1）混合與兼營、買一贈一、折扣銷售、購物返券、獎勵積分等的稅務處理（難點問題與案例分析）；
25.（2）營銷模式創(chuàng)新的稅務籌劃；
26.房地產(chǎn)開發(fā)全流程五大環(huán)節(jié)納稅籌劃；
27.（1）房地產(chǎn)開發(fā)五大環(huán)節(jié)納稅；
28.（2）2021房地產(chǎn)土地增值稅疑難問題籌劃；
29.現(xiàn)代服務業(yè)商業(yè)創(chuàng)新模式與稅務籌劃；
30.（1）混合與兼營、買一贈一、折扣銷售、購物返券、獎勵積分等的稅務處理（難點問題與案例分析）
31.（2）營銷模式創(chuàng)新的稅務籌劃；
32.（3）研發(fā)服務與銷售無形資產(chǎn)涉稅風險與稅務籌劃；
33.（4）軟件服務與軟件產(chǎn)品銷售、軟件技術轉讓的涉稅風險與稅務籌劃；
34.（5）資產(chǎn)損失稅前扣除主要難點納稅
35.批發(fā)零售業(yè)模式創(chuàng)新與稅務籌劃；
36.（1）零售業(yè)業(yè)務模式創(chuàng)新與涉稅風險
37.（2）特殊業(yè)務的涉稅風險與籌劃
38.（3）促銷方式涉稅風險與籌劃
39.（4）虛開發(fā)票風險應對案例解析
40.（5）稅收優(yōu)惠新政合理運用與節(jié)稅處理（免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠）
41.（6）借業(yè)務往來占用資金涉稅風險與籌劃
42.（7）薪酬“費用化處理”能解決個稅、社保難題嗎？
43.（8）企業(yè)注銷稅收風險應對與籌劃
44.醫(yī)藥行業(yè)稅務風險與稅務籌劃；
45.（1）醫(yī)藥行業(yè)銷售與盈利模式
46.（2）稅收風險：兩票制風險、買一贈一風險、平臺送券風險
47.（3）醫(yī)藥主要涉稅風險與檢查重點
48.（4）醫(yī)藥行業(yè)稅務籌劃案例分析
49.物業(yè)公司重要稅收風險與稅務籌劃；
50.復工復產(chǎn)稅收優(yōu)惠新政與稅務籌劃；
51.2021年重組、資產(chǎn)收購與劃轉的稅務籌劃；
52.中小企業(yè)稅務籌劃與*財稅政策解讀；

三、高級稅務籌劃實操
1.納稅籌劃的基本原則與基本技術；
2.高級稅務會計實務二十例與節(jié)稅工具實操；
3.當前稅企爭議20個熱點疑難問題處理；
4.并購、重組中的稅務處理與稅務規(guī)劃實戰(zhàn)案例分析；

四、稅務管控體系設計
1.從稅務角度看商業(yè)模式的優(yōu)化與創(chuàng)新；
2.年度稅務規(guī)劃與納稅預算；
3.企業(yè)稅務風險評估及規(guī)劃安排；
4.資本運作財稅規(guī)劃與風險控制；
5.避稅賬務十大問題分析；
6.稅務管理制度設計；
7.稅務關系與平臺管理；
8.稅收籌劃的平臺及技術手段；
9.納稅管理與風險控制咨詢實操案例精練。

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