企業(yè)財務(wù)特點

課程背景：
本課程側(cè)重于信貸三查的貸前審查階段，適用于銀行公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等；
貸前調(diào)查需要三大類資料：一是合規(guī)合法性資料；二是基本面相關(guān)資料；三是財務(wù)相關(guān)資料。其中，基本面相關(guān)資料與合法合規(guī)、財務(wù)特征具有緊密的聯(lián)系，尤其是基本面的各類特征都與企業(yè)財務(wù)特點相關(guān)。而有經(jīng)驗的客戶經(jīng)理大致了解企業(yè)基本面后，腦海就已經(jīng)勾畫出企業(yè)財務(wù)報表的大致框架了，這也是從銀行角度識別企業(yè)粉飾財務(wù)報表的基礎(chǔ)。

課程目的：
1. 講解識別企業(yè)基本面的快捷技巧；
2. 介紹分析企業(yè)基本面的常規(guī)技巧；
3. 演示由企業(yè)基本面推理企業(yè)財務(wù)特征的過程；

授課對象：銀行行長、專職貸款審批人、高級客戶經(jīng)理、初級客戶經(jīng)理。

課程大綱/要點：
開篇案例：
一個由簡單財務(wù)信息推理出的驚天大案：本人親身經(jīng)歷的一件驚天大案

第一章、由客戶名稱進(jìn)行的快速判斷
實際工作中，我們遇到不良客戶時，往往覺得企業(yè)名稱就代表著企業(yè)經(jīng)營失敗的主要原因，可惜總是事后才有感覺。本章試圖從企業(yè)名稱中挖掘出若干有助于風(fēng)險識別的規(guī)律。
（一）企業(yè)名稱包含的基本信息
1、、企業(yè)名稱可能出現(xiàn)的誤會或誤導(dǎo)
2、企業(yè)名稱可能誤導(dǎo)企業(yè)性質(zhì)
3、企業(yè)名稱可能誤導(dǎo)企業(yè)背景
4、企業(yè)名稱可能誤導(dǎo)行業(yè)屬性
（二）企業(yè)名稱中包含的企業(yè)愿景分析
（三）企業(yè)名稱體現(xiàn)了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的思想
（四）由企業(yè)名稱開始構(gòu)建企業(yè)形象

第二章、評判企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人
企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的個性決定了企業(yè)的風(fēng)格，對于所有實控人為個人的企業(yè)，我們都需要對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人進(jìn)行分析評判，看看企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人是否具有銀行期望的品性；
（一）企業(yè)家精神
（二）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人評判
1、由成長經(jīng)歷看領(lǐng)導(dǎo)人創(chuàng)新、預(yù)測、意志力
2、由危急時刻看領(lǐng)導(dǎo)人的意志、說服、組織能力；
3、由童年夢想看領(lǐng)導(dǎo)人的自我實現(xiàn)、自我約束；
4、由家庭事務(wù)看領(lǐng)導(dǎo)人的最真實個性；
5、領(lǐng)導(dǎo)人個性的常見誤讀

第三章、通過產(chǎn)品看企業(yè)
企業(yè)的核心競爭力及市場環(huán)境往往都體現(xiàn)在產(chǎn)品特性上，看一眼產(chǎn)品，我們可以推測出企業(yè)面臨的競爭環(huán)境
1、企業(yè)成本優(yōu)勢
2、企業(yè)的品牌價值
3、企業(yè)產(chǎn)品的差異化
4、企業(yè)技術(shù)的成熟度
5、企業(yè)產(chǎn)品的生命周期
6、用波士頓矩陣評判產(chǎn)品組合風(fēng)險

第四章、通過行業(yè)看企業(yè)
行業(yè)前景是基本面分析的核心內(nèi)容，我們看一眼行業(yè)，判斷一下企業(yè)是否具備行業(yè)成功的關(guān)鍵要素，預(yù)判企業(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)裁次恢谩?br /> 1、行業(yè)成功要素
2、同業(yè)的風(fēng)險點
3、行業(yè)地位變化趨勢
4、產(chǎn)業(yè)鏈形態(tài)
5、常見行業(yè)的主要行業(yè)特征
（1）批發(fā)零售業(yè)
（2）制造業(yè)（含省內(nèi)先進(jìn)制造業(yè)介紹）
（3）物流業(yè)
（4）建筑業(yè)
（5）房地產(chǎn)
（6）小型企業(yè)

第五章、透過管理看企業(yè)
企業(yè)內(nèi)部管理包含著大量隱患，這些隱患遇到特定的外部環(huán)境變化往往會突然爆發(fā)，造成企業(yè)的突然死亡。
1、由企業(yè)演變評判企業(yè)急需的能力
2、評判企業(yè)的經(jīng)驗戰(zhàn)略
3、由投融資管理看企業(yè)
4、由內(nèi)部流程看企業(yè)

第六章、通過基本面信息推理企業(yè)財務(wù)特點
企業(yè)的行業(yè)特征和經(jīng)營行為都會體現(xiàn)到財務(wù)報表上，從信貸視角來看，我們大致了解企業(yè)的行業(yè)特征和經(jīng)營行為后，就可以立刻推理出企業(yè)財務(wù)報表的特點，本章重點結(jié)合前五章要點進(jìn)行推理財務(wù)特征的練習(xí)。
1、行業(yè)猜測
2、產(chǎn)業(yè)鏈猜猜看
3、案件猜猜看
4、作假猜猜看
附錄：：綜合練習(xí)及快速判斷口訣？
快速判斷口訣18條

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